為積極發(fā)揮審計監(jiān)督職能，公司審計部根據(jù)年度審計計劃安排，分組前往江蘇全球庫供應(yīng)鏈有限公司、丹陽高升新材料有限公司、丹陽市鑫盛產(chǎn)業(yè)集團有限公司和丹陽市潤錦城市服務(wù)有限公司等子公司開展2022年度經(jīng)營績效審計。
各審計小組以現(xiàn)場訪談、資料收集、實地查看等方式，圍繞被審計單位的資金使用、經(jīng)營績效及內(nèi)控制度的執(zhí)行情況等方面開展審計。通過審查貨幣資金管理、績效目標(biāo)編制等內(nèi)容，審核資金是否分配合理、是否閑置、是否被挪用，把好“資金關(guān)”；通過審查收入、成本費用、利潤要素等內(nèi)容，審核經(jīng)營管理的適當(dāng)性、相關(guān)性、可行性和實現(xiàn)程度，把好“經(jīng)營關(guān)”；通過審查內(nèi)控制度建設(shè)、負責(zé)人履責(zé)情況、業(yè)務(wù)檔案等方面，審核在經(jīng)營管理過程中的薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險隱患，把好“風(fēng)險關(guān)”。
審計人員結(jié)合調(diào)查結(jié)果和數(shù)據(jù)分析，清晰描述了被審計單位存在的問題和不足，準(zhǔn)確剖析了問題產(chǎn)生的主客觀原因，提出了有針對性、有價值的審計建議，并督促被審計單位 及時整改到位，充分發(fā)揮了審計堵塞漏洞、完善制度、促進發(fā)展的作用。
審計部
吳婕如
